La Direction Générale des Impôts resserre les contrôles sur le commerce des métaux précieux

La Direction Générale des Impôts d'Algérie a approuvé de nouvelles mesures de contrôle rigoureuses pour les commerçants de pierres et métaux précieux. Ces initiatives sont conçues pour renforcer le cadre national de prévention du blanchiment d'argent, de lutte contre le financement du terrorisme et de contrecarrer la prolifération des armes de destruction massive. Les directives exhaustives, émises par la Direction Générale des Impôts en octobre 2026, visent à protéger le secteur contre toute utilisation abusive pour des flux financiers illicites ou des transactions suspectes.

Dans le cadre de ces directives, la Direction Générale des Impôts, agissant en tant qu'autorité de surveillance pour ce commerce, a imposé des obligations spécifiques de conformité. Celles-ci incluent des processus rigoureux d'identification des clients et de classification des risques, en particulier concernant les personnes politiquement exposées (PPE). Les commerçants doivent vérifier si un client, un bénéficiaire effectif, un membre de la famille ou un proche associé relève de la catégorie des PPE, qui englobe les chefs d'État, les politiciens de haut rang, les hauts fonctionnaires gouvernementaux et judiciaires, les dirigeants d'entreprises publiques et les hauts responsables de partis politiques.

En outre, les directives exigent des commerçants qu'ils établissent des systèmes efficaces de gestion des risques pour la détection précoce des PPE et qu'ils mettent en œuvre des politiques claires pour l'établissement et le maintien de relations commerciales avec elles, avec des examens périodiques. Les personnes morales sont tenues d'obtenir une autorisation préalable de leurs organes de décision avant de s'engager avec des PPE, tandis que les commerçants individuels doivent prendre et documenter eux-mêmes de telles décisions, en adhérant à une diligence raisonnable renforcée et continue. Les entreprises doivent également vérifier méticuleusement la source des fonds et du patrimoine des PPE, soumettant leurs transactions à une surveillance étroite et continue, et enregistrant toutes les observations.

Pour renforcer les efforts de lutte contre le blanchiment d'argent, la Direction Générale des Impôts a rendu obligatoire pour les commerçants de pierres et métaux précieux de signaler sans délai toutes les transactions suspectes, y compris les tentatives ou les rejets dus au comportement du client, à la Cellule de Traitement du Renseignement Financier. Ces mesures sont fondées sur les cadres législatifs et réglementaires nationaux, notamment la Loi n° 05-01 relative à la prévention et à la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, ainsi que la Décision du 3 juillet 2025 et les recommandations du Groupe d'action financière. Le non-respect de ces nouvelles directives entraînera des sanctions en vertu de la législation en vigueur, renforçant la transparence et l'intégrité du secteur.